Nội dung

Thủ tục phát hành trái phiếu doanh nghiệp đang được rất nhiều doanh nghiệp quan tâm, bởi lẽ, trái phiếu giúp cho doanh nghiệp huy động vốn với chi phí thấp hơn, nhanh chóng. Phát hành trái phiếu giúp doanh nghiệp có được đòn bẩy lý tưởng trong kinh doanh để thực hiện được những dự án tốt, sinh lời nhiều. Nắm bắt được nhu cầu phát hành trái phiếu của doanh nghiệp, nếu Quý khách hàng có nhu cầu, Luật Kiến Việt hỗ trợ thủ tục phát hành trái phiếu doanh nghiệp nhanh chóng, hiệu quả.

Thủ tục phát hành trái phiếu doanh nghiệp

Trái phiếu doanh nghiệp là gì?

Trái phiếu doanh nghiệp là loại chứng khoán có kỳ hạn từ 01 năm trở lên do doanh nghiệp phát hành, xác nhận quyền và lợi ích hợp pháp của người sở hữu đối với một phần nợ của doanh nghiệp phát hành. Các loại trái phiếu doanh nghiệp bao gồm:

Trái phiếu doanh nghiệp xanh
Trái phiếu chuyển đổi
Trái phiếu có bảo đảm
Trái phiếu kèm chứng quyền

Nguyên tắc phát hành trái phiếu doanh nghiệp

Doanh nghiệp phát hành trái phiếu theo nguyên tắc tự vay, tự trả, tự chịu trách nhiệm về hiệu quả sử dụng vốn và đảm bảo khả năng trả nợ.

Mục đích phát hành trái phiếu bao gồm:

Để thực hiện các chương trình, dự án đầu tư;
Tăng quy mô vốn hoạt động;
Cơ cấu lại nguồn vốn của chính doanh nghiệp hoặc mục đích phát hành trái phiếu theo quy định của pháp luật chuyên ngành.

Doanh nghiệp phải nêu cụ thể mục đích phát hành tại phương án phát hành theo quy định và công bố thông tin cho nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu.

Việc sử dụng vốn huy động từ phát hành trái phiếu của doanh nghiệp phải đảm bảo đúng mục đích theo phương án phát hành và nội dung công bố thông tin cho nhà đầu tư.

>> Có thể bạn quan tâm: Thủ tục giải quyết tranh chấp nội bộ công ty

Phương thức phát hành trái phiếu doanh nghiệp

Trái phiếu doanh nghiệp được phát hành theo các phương thức sau:

Đấu thầu phát hành: là phương thức lựa chọn nhà đầu tư đủ điều kiện trúng thầu mua trái phiếu đáp ứng yêu cầu của doanh nghiệp phát hành.
Bảo lãnh phát hành: là phương thức bán trái phiếu doanh nghiệp cho nhà đầu tư mua trái phiếu thông qua tổ chức bảo lãnh phát hành hoặc tổ hợp bảo lãnh phát hành.
Đại lý phát hành: là phương thức doanh nghiệp phát hành ủy quyền cho một tổ chức khác thực hiện bán trái phiếu cho nhà đầu tư mua trái phiếu.
Bán trực tiếp cho nhà đầu tư trái phiếu đối với doanh nghiệp phát hành là tổ chức tín dụng.

Quy định về công bố thông tin trước đợt phát hành trái phiếu doanh nghiệp

Trong thời hạn 01 ngày làm việc trước ngày phát hành trái phiếu, doanh nghiệp thực hiện công bố thông tin trước đợt chào bán cho các nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu và gửi nội dung công bố thông tin cho Sở giao dịch chứng khoán.

>>Xem thêm: Công ty được cho vay tiền không?

Đối với doanh nghiệp chào bán trái phiếu thành nhiều đợt:

Đối với đợt chào bán đầu tiên, việc công bố thông tin thực hiện theo quy định như trên
Đối với các đợt chào bán tiếp theo, ngoài việc công bố thông tin theo quy định trên, trong thời hạn 01 ngày làm việc trước mỗi đợt chào bán trái phiếu, doanh nghiệp công bố thông tin bổ sung cho nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu, đồng thời gửi Sở giao dịch chứng khoán.

Trình tự phát hành trái phiếu

Bước 1: Doanh nghiệp phát hành phải xây dựng phương án phát hành trái phiếu trình cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận để làm cơ sở cho việc phát hành trái phiếu và công bố cho các đối tượng mua trái phiếu.

Phương án phát hành trái phiếu bao gồm các nội dung cơ bản sau:

Thông tin về doanh nghiệp phát hành
Mục đích phát hành trái phiếu bao gồm các thông tin cụ thể về chương trình, dự án đầu tư; các hoạt động sản xuất, kinh doanh cần bổ sung vốn; nguồn vốn được cơ cấu (cụ từng khoản nợ hoặc vốn chủ sở hữu được cơ cấu, giá trị của khoản nợ hoặc vốn chủ sở hữu được cơ cấu).
Các tài liệu chứng minh đáp ứng từng điều kiện chào bán trái phiếu
Điều kiện, điều khoản của trái phiếu dự kiến chào bán, đối với chào bán trái phiếu thành nhiều đợt phải dự kiến số lượng đợt chào bán, khối lượng chào bán của từng đợt và thời điểm chào bán của từng đợt
Phương án chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu đối với trường hợp chào bán trái phiếu chuyển đổi
Phương án thực hiện quyền của chứng quyền đối với trường hợp chào bán trái phiếu kèm chứng quyền
Điều kiện, điều khoản về việc mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu (nếu có);
Một số chỉ tiêu tài chính của doanh nghiệp trong 03 năm liền kề trước năm phát hành và sự thay đổi sau khi phát hành (nếu có)
Tình hình thanh toán lãi, gốc trái phiếu đã phát hành hoặc các khoản nợ đến hạn trong 03 năm liên tiếp trước đợt chào bán trái phiếu (nếu có)

Ý kiến kiểm toán đối với báo cáo tài chính hoặc ý kiến soát xét của kiểm toán đối với báo cáo tài chính
Phương thức phát hành trái phiếu
Kế hoạch sử dụng nguồn vốn thu được từ phát hành trái phiếu
Kế hoạch bố trí nguồn và phương thức thanh toán lãi, gốc trái phiếu
Cam kết công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành
Các cam kết khác đối với nhà đầu tư mua trái phiếu (nếu có)
Điều khoản về đăng ký, lưu ký trái phiếu
Điều khoản về giao dịch trái phiếu theo quy định
Quyền lợi và trách nhiệm của nhà đầu tư mua trái phiếu
Quyền và trách nhiệm của doanh nghiệp phát hành
Trách nhiệm và nghĩa vụ của từng tổ chức, cá nhân cung cấp dịch vụ liên quan đến việc phát hành trái phiếu
Tiêu chí lựa chọn nhà đầu tư chiến lược và danh sách nhà đầu tư chiến lược đối với phát hành trái phiếu chuyển đổi và phát hành trái phiếu kèm chứng quyền.

Bước 2: Doanh nghiệp phát hành chuẩn bị hồ sơ phát hành trái phiếu.

Bước 3: Doanh nghiệp phát hành công bố thông tin trước đợt phát hành.

Bước 4: Doanh nghiệp phát hành tổ chức phát hành trái phiếu.

Trình tự phát hành trái phiếu doanh nghiệp

Luật Kiến Việt hỗ trợ phát hành trái phiếu doanh nghiệp

Với nhiều năm kinh nghiệm trong lĩnh vực pháp luật doanh nghiệp, Luật Kiến Việt sẽ hỗ trợ phát hành trái phiếu doanh nghiệp như sau:

Soạn thảo đơn từ liên quan đến việc phát hành trái phiếu doanh nghiệp
Thay mặt quý khách hàng thực hiện công việc với cơ quan nhà nước có thẩm quyền
Tư vấn các vấn đề pháp lý liên quan đến việc phát hành trái phiếu
Tư vấn các vấn đề pháp lý liên quan hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp,…

Trên đây là bài viết thủ tục phát hành trái phiếu doanh nghiệp, nếu Quý khách hàng có thắc mắc về việc phát hành trái phiếu hoặc cần tư vấn luật doanh nghiệp, xin vui lòng liên hệ với chúng tôi qua: